Как вернуть деньги за учебу: понятный механизм с примерами расчета

Здравствуйте, друзья!

Завидую тем, кто бесплатно получает образование на достойном уровне в школах и вузах, и понимаю тех, кто вынужден платить за этот уровень. Считаю, что инвестиция в образование – одна из самых эффективных при грамотном вложении. Но и одна из самых дорогостоящих.

Государство тоже это понимает и дает возможность частично возместить потраченные на это деньги. Сегодня мы рассмотрим, кто, в каком размере и как может вернуть деньги за учебу.

Кто может претендовать на возмещение затрат за учебу

Кто-то из читателей еще помнит и грезит о бесплатном образовании. Я избавилась от этих иллюзий несколько лет назад, когда дочка заканчивала 9-й класс. Мы выбрали для себя не самые легкие предметы для сдачи с прицелом на дальнейшее поступление в университет после 11 класса. В результате столкнулись с реальной проблемой качественной подготовки к экзаменам в школе. Поэтому недолго думали и нашли частное учебное заведение.

И вот уже 4-й год мы исправно вписываем в наш семейный бюджет расходы на образование уже не одного, а двоих детей. И совсем не лишними бывают ежегодные возвраты части потраченных на обучение ребенка денежных средств на мой расчетный счет.

Такая компенсация носит название социального вычета. Кроме затрат на образовательные услуги частично возмещаются:

• затраты на лечение,
• пожертвования,
• пенсионные взносы в НПФ,
• взносы по страхованию жизни,
• затраты на прохождение оценки работником своей квалификации.

Налоговый кодекс регулирует такие компенсационные выплаты.

На льготу могут рассчитывать только люди, которые работают на территории РФ, получают доход и уплачивают в бюджет подоходный налог.

Кому и за какие образовательные услуги государство обещает возместить часть расходов:

• налогоплательщику за его собственную учебу в образовательной организации на дневной, заочной, дистанционной и прочих формах обучения,
• родителю, опекуну (попечителю), который оплачивает учебу своих детей (подопечных) до 24 лет в образовательном учреждении на дневной форме,
• налогоплательщику, который оплачивает учебу своих братьев или сестер в возрасте до 24 лет на дневной форме.

Требования к образовательным организациям

Вы имеете право возместить часть ваших затрат на образование только в организациях, которые имеют право осуществлять образовательную деятельность. Для подтверждения этого факта у них есть лицензии.

В список таких учреждений попадают:

• детские сады и школы,
• образовательные центры по повышению успеваемости по разным предметам,
• языковые школы,
• университеты, институты, колледжи и др.,
• различные музыкальные школы, спортивные секции, кружки по интересам и другие досуговые центры.

У институтов повышения квалификации и автошкол тоже есть лицензия на образовательную деятельность, поэтому смело оформляйте документы и возвращайте деньги. Конечно же, вернуть можно не 100 %, а только часть потраченных средств.

Расчет суммы к возврату

Сумма возврата рассчитывается, как 13 % от расходов на образование за год. Но это не значит, если вы потратили большую сумму на учебу ребенка в вузе, то вам вернут 13 % от нее. Существуют ограничения:

Первое ограничение – это ваш ежегодный подоходный налог. Вы не сможете вернуть больше, чем эта сумма.

Возьмите на своей работе справку о доходах за тот год, в котором вы тратили деньги на свою учебу или учебу своих родственников. Отдельной строкой там будет указана сумма уплаченного в бюджет подоходного налога. Эта цифра послужит ориентиром, максимальным значением. Больше этой величины вы вернуть не сможете.

Например, при ежемесячной зарплате 18 000 руб. за год вы заплатите в бюджет 28 080 руб. Это ваш потолок, выше прыгнуть не получится.

Но и это еще не все. Государство ввело ограничения на максимальные суммы:

• На одного ребенка не более 50 000 руб., т. е. вернут 6 500 руб. Обратите внимание на формулировку “на одного”. У меня двое детей, поэтому я могу вернуть из бюджета в 2 раза больше.
• На свое обучение сумма к возврату не больше – 15 600 руб. (120 000 х 13 %).
• На образование братьев, сестер – те же 15 600 руб.

Приведу пример нашей семьи:

• Я занималась на курсах английского языка – 24 000 руб. в год.
• Старшая дочь готовилась к экзаменам по нескольким предметам в образовательном центре – 47 200 руб.
• Младшая дочь учила английский язык в частной языковой школе – 21 000 руб.

По итогам года я имею право вернуть: (24 000 + 47 200 + 21 000) х 0,13 = 11 986 руб. Зарплата позволяет сделать это в полном объеме.

Другой вопрос, а сколько можно вернуть, если есть право на несколько социальных вычетов? К сожалению, вычеты суммируются только в пределах максимальной суммы, установленной государством. Если за календарный год вы потратили деньги на лечение, обучение или внесли взнос в страховой фонд, то сумма возврата будет ограничена прописанным в законе максимумом.

Например, вы потратили 70 000 руб. на свое обучение, 80 000 руб. на лечение и 40 000 руб. за учебу ребенка. Имеете право вернуть:

• только 15 600 руб., т. к. вы потратили больше положенного максимума,
• 5 200 руб. (40 000 х 0,13) – обучение ребенка в пределах допустимого.

Итого: 20 800 тыс. руб. к возврату из бюджета.

Процедура возмещения подоходного налога

Сначала вы должны выбрать способ получения вычета. Я не буду подробно останавливаться на каждом из них, потому что уже разбирала в статье о возврате денег за лечение. Напомню только, что сделать это вы можете:

• через налоговую инспекцию,
• через своего работодателя.

Что нужно, чтобы получить законный возврат денег за обучение от государства:

1. Собрать документы.
2. Выбрать вариант получения: через налоговую или работодателя.
3. При любом способе сначала обратиться в налоговую, потому что в первом случае она берет документы на проверку и оформляет вам вычет, во втором – проверяет документы и выдает уведомление для работодателя о возможности получения вами вычета.
4. Получить законный возврат излишне уплаченного подоходного налога. Опять же зависит от выбранного способа:

• либо единовременным платежом на свой расчетный счет примерно через 4 месяца после подачи документов,
• либо каждый месяц в виде увеличенной зарплаты до момента получения полной суммы вычета.

Обратите внимание, что государство дает время вам на раскачку и осознание необходимости оформления вычета. Целых 3 года вы можете планировать собрать документы и все-таки дойти до налоговой или сделать все это онлайн через Госуслуги. Но если вы вспомнили, что в 2014 году где-то учились и даже нашли все необходимые подтверждающие бумаги, то вернуть часть потраченных средств уже не удастся.

Еще один важный момент – не путайте возврат налога при покупке квартиры или процентов по ипотеке с возвратом расходов на обучение. Первые можно получать не один год, а по обучению это получится сделать только в год подачи документов.

Какие документы надо представить:

1. Заявление.
2. Налоговая декларация за тот год, в котором были расходы на образование (не требуется, если оформляете вычет через работодателя).
3. Лицензия образовательного учреждения.
4. Договоры на обучение.
5. Платежные документы, которые доказывают, что вы оплатили учебу.
6. Паспорт и свидетельства о рождении детей, если оформляете вычет за их образование.

Чтобы составить налоговую декларацию, понадобится еще справка о доходах и ИНН.

И еще один момент напомню, если вдруг вы не обратили на него внимание. Вы можете учиться на любой форме обучения (очная, заочная, очно-заочная, дистанционная и т. д.) Но возврат расходов на обучение ваших детей, братьев и сестер возможен только с дневной формы обучения.

Заключение

Социальный вычет на образование – один из самых простых способов вернуть деньги от государства. Пользуюсь им уже 4 года. Ни разу не отказывали, потому что документов требуется минимум. Образовательная организация должна серьезно относиться не только к процессу обучения, но и к своему документообороту.

Договор на образовательные услуги с вами должны заключить еще до начала обучения. Проверьте подписи и печати. Получите 1 экземпляр на руки.

В январе подойдите к бухгалтеру или руководителю и сообщите, что вам нужны документы на возмещение налога. Как правило, они уже готовы, потому что много людей пользуются льготой и возвращают деньги. В течение года проследите, чтобы по каждому платежу вам выдали соответствующую бумагу (чек, приходный ордер и т. д.)

И все. Ждите увеличения семейного бюджета на небольшую, но от этого не менее приятную сумму.